1. 《花旗银行在日本的成功》

   花旗银行在日本的成功很大程度上应归功于其融资部门。它和数百家日本的贸易公司、制造商、保险公司建立了业务联系，这个商业化的融资机构首次在东京对客户推出24小时全天服务，营业额达10亿美元。花旗银行也是首批推出日元利率互换的银行之一，这也为在东京建立外汇交易市场奠定了稳固的基础。此外，花旗银行在货币期权交易方面也处于领先地位。花旗银行根据对客户提供的服务类别以及应用非传统还是传统的业务服务方式来对其新创设的金融业务进行划分。在进行传统业务的过程中，花旗银行总是辅　其特有的专门技术和其他分支的成功经验，以确保其在新的市场上占有一席之地。花旗银行的复合货币账户，简称“复合货币”就是一个显著的例子。这一业务原为花旗银行在香港的分支机构所创，经过其日本机构修改后，适应了当地的需求。这种复合货币账户不但使客户在六种自由货币中随意选择进行存款，还可以代为客户保管黄金。此外，花旗银行在日本还推出其他一些创新的金融业务和服务，包括信函和电话通知账户、使用客户的本国语言为客户提供服务，以及根据客户多币种账户存款的收支情况自动调整授信额度等。近几年来，花旗银又在日本市场推出了被称为“一揽子”的业务和一种叫做“高度安全”的业务，作为一种可以避免损失的担保存款业务。它除能确保客户原有的日元资金不因汇率变动而损失外，还可使客户的资金在运动中实现最大的价值。1990年，花旗银行又在当地进一步拓展其日元和外币存款业务，尽可能增加存款者的收入。花旗银行在日本的金融创新是没有局限性的，位于东京奥地麦齐的花旗银行弗莱格奇波分行有一个自动出纳系统，可随客户用英语，日语两种语言办理支付现钞、转账和接受存款等项业务，闭路电视显示屏遍布于分行的各个角落，随时向客户提供利率、汇率以及有关银行业务与服务方面的信息。花旗银行在日业务的30%是通过电话办理的。经过一年的调查，银行意识到，越来越多的客户愿意用打电话的方式代替直接到银行办理业务，于是开办了电话办理业务，并广泛地宣传客户可以免费使用长途电话来办理业务，这项业务吸引了大量的客户。同时，通过电话和信函手段办理业务使一年中到银行办理业务的人数减少了30%。客户愿意与超越传统营业方式的银行进行业务往来的愿望为花旗银行带来了不少益处。首先，它利于花旗银行在整个日本市场推广其业务，寻觅新客户，而不像以前那样只在东京地区设立机构，拓展业务。其次，它使花旗银行以比传统银行网络更低廉的运营费用来吸引和服务于客户。

2. 《大通银行和渣打银行经营领域的重新定位》

大通银行投资银行业务战略
　　 大通银行出售零售业务的举措是近年来该行经营发展战略调整的必然结果。实际上，大通银行近年来一直在调整自身的业务结构，并确立了新的业务发展重点，即拓展资产回报率较高的投资银行业务，这也是该行差异化战略的一个结果。
　　在西方国家的政策法规逐步放宽了对于银行业务经营范围的限制以后，20世纪90年代以来，多家大银行对自身的业务结构进行了新的调整，一些实力较强的银行逐渐收缩了传统的银行业务，开始培植新的业务重心，把核心业务转移到投资回报率较高的新兴的证券和资产业务方面。而对于这种业务重心的转移，采取并购的方式显然是便捷和低成本的合理选择。因为并购之后银行不仅获得新的业务，而且可以一并接受被并购机构的客户资源和专业人士。大通银行正是这方面的典型。
　　早在1999年9月，大通银行曾耗资13.5亿美元收购以旧金山为基地的H＆Q投资银行(Hambrecht & Quest)，以增加其股票和债券包销及并购咨询服务，扩大其投资银行的产品范围。2000年年初，该行又并购了英国的怡富投资银行业务。为集中资源发展投资银行业务，该行将资本回报率较低的香港零售业务出售给渣打银行。这一举措一方面可以补充该行因一系列并购所需要的大量资金，另一方面也有助于该行集中资本、人力和技术资源等重点发展其投资银行业务。
商业银行经营投资银行等证券业务，可以拓宽其经营领域，获得更多的利润来源。同时，有助于业务的多元化发展，分散投资风险。
　　大通银行在香港把业务重心放在投资银行业务方面，除了其本身具有资源优势之外，还有一个原因是为了避开香港汇丰银行、渣打银行和中国银行三大银行集团在传统银行业务方面的有力竞争。

渣打银行零售业务战略
　　渣打银行集团的业务重点与大通银行不同，尤其在香港地区，二者的业务重点有明显的差异。渣打银行在零售业务方面具有显著的资源优势，香港市场对于渣打银行集团也具有十分重要的意义，因此，其目的就是要扩展在香港的零售银行业务。
　　零售银行业务近年来受到多家商业银行的高度重视，渣打银行正是把零售银行业务作为核心业务来发展的。事实上，零售银行业务也是近年来对商业银行贡献率不断增加的传统银行业务领域。在美国，零售银行业务对银行的利润贡献率占40%以上。而且，随着私人消费者队伍的日趋成长，这一市场还有较好的发展前景。根据美林/Gemini顾问公司2000年世界财富报告，1999年全球拥有100万美元以上流动资产的个人达到700万，其总资产达到5.5万亿美元，比1998年增长18%。预计到2004年每年将以12%的速度增长。
　　根据2001年8月1日渣打银行公布的业绩报告，渣打香港分行（含Manhattan Card Company Limited）提呆前的经营利润较2000年同期增长22%，达到29.13亿港元，不过由于呆账准备金显著增加，税前利润只增加了6.6%，达到21.15亿港元。但是，总体来说，渣打银行的赢利主要来自大通的零售业务，如果扣除这一项，2001年上半年渣打香港分行的赢利为零增长。由此可见，渣打银行购买大通银行的零售业务对该行的重要意义。
　　零售业务是渣打银行的业务重点，零售业务占其贷款组合的71.12%，而且利润率比其他产品高，风险较低。近年来渣打银行开发了许多零售银行产品，比如推出首创的按揭产品Mortgage　One 户口（客户可弹性偿还本金），与Centre集团合作推出九成住宅楼按揭。该行十分注重对私人客户的服务，曾经组织专门的销售队伍，联络地产代理，专职向客户提供上门贴身服务。
　　2001年年初，渣打银行宣布，2000年该行税前盈利为9.49亿英镑，比1999年大幅度上升87%；股东应占利益上升97%，达6.77亿英镑，盈利增幅主要来自年内出售一家英国财务公司等。香港仍然是为该行提供最大盈利的地区，以税前盈利计算，36%来自香港，16%来自中东及南亚，15%来自英国总行及美洲，7.4%来自非洲车家，其余26%来自其他地区。

3. 《 中外商业银行收入结构比较研究》

商业银行业务收入差异
　　 西方商业银行的传统资产负债业务的占比逐年降低，非贷款业务则呈快速上升趋势，仅以中间业务为例，根据国际清算银行1999年发表的《国际金融市场发展报告》，1983—1996年美国银行业中间业务额从9012亿美元猛增到101，880亿美元，增长11．3倍，年平均增长80．71％。相应地反映在业务收入上，西方商业银行非利息收入在总收入中占有举足轻重的地位，一般来说占总收入的比重达40％—50％左右，有的高达70％。从表2中可以看出，德意志银行的收入结构中佣金及手续费收入、其他营业收入和净利息收入在营业收入中的占比大致为4：3：3的比例，且佣金及手续费收入占比呈逐年上升趋势，2001年为107亿欧元，占其营业收入的36．3％，2002年为40．81％，2003年达至1j 43．88％。2001—2003年香港上海汇丰银行佣金及手续费收入占营业收入的比重呈明显的上升势头，2001年为19．89％，2002年为21．38％，到2003年则达到22．22％。

表2 香港上海汇丰银行和德意志银行收入结构情况

商业银行 净利息收入 佣金及手续费收入 其他营业收入 营业收入 佣金及手续费收入占比(％)
香港上海 2001年 392．74 114．64 68．87 576．25 19．89
汇丰银行 2002年 396．45 124．7 62．01 583．16 21．38
(亿港元) 2003年 387．38 136．38 89．89 613．65 22．22
2001年 86．2 107．27 101．94 295．41 36．31

德意志银行
(亿欧元) 2002年 71．86 108．34 85．27 265．47 40．81
2003年 58．47 93．32 60．89 212．68 43．88

注：以上数据来源于香港上海汇丰银行和德意志银行2001年、2002年、2003年年报。
　　 从我国四家国有商业银行的收入结构看，贷款利息收入占总收入的70％左右，其他收入占总收入的25％左右， 中间业务收入则占5％左右，可见贷款业务的利息收入在国有商业银行收入结构中具有举足轻重的地位，其贡献度远远高于西方商业银行。如中国工商银行2002年贷款利息收入在总收入中占73．13％， 中间业务收入占3％，其他收入占23．86％；中国建设银行2002年贷款利息收入占总收入的67％，中间业务收入占6．3％，其他收入占26．7％。从我国大部分股份制商业银行收入结构看，贷款利息收入占60％左右，其他收入占35％左右，中间业务收入占比普遍在3—6％(见表3)。从表中可以看出，其他收入占总收入比重，股份制银行高于国有商业银行10个百分点，且中间业务近几年也呈增长态势。

表3 我国部分股份制商业银行收入结构情况表 (单位：亿元人民币)
商业银行 利息收入 中间业务收入 其他收入 总收入 中间业务收入占比％ 其他收入占比％
交通银行 
2000年 174.52 9.98 98.8 283.3 3.52 34.87
2001年 175.01 12.79 98.64 286.44 4.47 34.44
2002年 153.58 14.88 80.2 248.66 5.98 32.25
中信实业
 2000年 47.7 3.95 33.72 85.37 4.63 39.50
2001年 60.98 4.54 38 103.52 4.39 36.71
2002年 73 4.58 36.12 113.7 4.03 31.77
光大银行
 2000年 50.39 2.8 25.55 78.74 3.56 32.45
2001年 57.38 4.64 30.74 92.76 5.00 33.14
2002年 63.74 3.49 33.55 100.78 3.46 33.29
华夏银行
 2000年